Ulgi podatkowe dla przedsiębiorców – jak obniżyć podatek i zwiększyć zyski?

Niektóre możliwości się kończą, a w to miejsce wchodzą inne – czasem bardziej atrakcyjne lub też dostosowane do zmieniających się przepisów czy nowych trendów. Warto więc trzymać rękę na pulsie i regularnie sprawdzać, jakie ulgi mogą być wykorzystane przez przedsiębiorców w roku 2024. 

Najlepsze ulgi podatkowe dla firm

Jedną z najkorzystniejszych zachęt podatkowych dla przedsiębiorców jest ulga IP BOX. Pozwala ona na opodatkowanie dochodu z tytułu kwalifikowanych praw własności intelektualnej stawką podatku wynoszącą zaledwie 5%. Warunkiem skorzystania z tej ulgi jest spełnienie określonych warunków. Trzeba być współwłaścicielem lub użytkownikiem posiadającym prawa do korzystania z IP na podstawie umowy licencyjnej.  

Jakie ulgi wpisuje się w PIT 36 i PIT 36L?

Przedsiębiorcy prowadzący działalność badawczo-rozwojową mogą skorzystać z ulgi na B+R. Obejmuje ona koszty związane z prowadzeniem prac badawczo-rozwojowych, takie jak wynagrodzenia pracowników, zakup materiałów i surowców, czy nawet koszty związane z utrzymaniem patentów.

Natomiast firmy wprowadzające na rynek nowy produkt, mogą skorzystać z ulgi na prototyp. Obejmuje ona koszty związane z produkcją próbnej wersji produktu oraz koszty związane z wprowadzeniem go na rynek. Inną opcją jest ulga prowzrostowa. Umożliwia przedsiębiorcom odliczenie kosztów poniesionych w celu zwiększenia przychodów ze sprzedaży produktów. Można w ramach niej odliczyć koszty związane z działaniami promocyjnymi czy przygotowaniem dokumentacji niezbędnej do uzyskania certyfikatów.

W dobie automatyzacji i technologii bardzo korzystna dla przedsiębiorców może być ulga na robotyzację. Pozwala ona na odliczenie kosztów związanych z inwestycjami w robotyzację, co może znacząco przyczynić się do zwiększenia produktywności i konkurencyjności firmy. Te przedsiębiorstwa, które prowadzą działalność badawczo-rozwojową mogą skorzystać z ulgi podatkowej na innowacyjnych pracowników. Umożliwia ona odliczenie części wynagrodzeń pracowników zaangażowanych w prace innowacyjne.

Ulga badawczo-rozwojowa (B+R)

 W szeregu różnych możliwości, jakie stają przed przedsiębiorcami, na szczególną uwagę zasługuje ulga badawczo-rozwojowa (B+R) https://edoradca.pl/ulga-badawczo-rozwojowa. Jej celem jest stymulowanie rozwoju technologicznego firm oraz implementacja nowoczesnych rozwiązań, które przyczynią się do zwiększenia ich konkurencyjności na rynku.

Przedsiębiorstwa mogą rozliczać projekty badawczo-rozwojowe, które obejmują działania takie jak opracowywanie nowych produktów, tworzenie procesów technologicznych, czy dobór parametrów procesowych. Ulga ta umożliwia odliczenie kosztów poniesionych na badania i rozwój od podstawy opodatkowania, co znacząco obniża obciążenia podatkowe dla przedsiębiorstw inwestujących w innowacje. 

Ulga na robotyzację

Kolejnym oferowanym wsparciem jest ulga podatkowa na robotyzację https://edoradca.pl/ulga-na-robotyzacje/. Jest ona skierowana do firm przeprowadzających modernizację swojej produkcji poprzez wykorzystanie robotów przemysłowych. W ramach tej ulgi przedsiębiorstwa mogą odliczyć koszty poniesione na zakup nowych robotów, oprogramowania, osprzętu, urządzeń BHP, czy szkoleń pracowników obsługujących nowy sprzęt. Jest to ważne wsparcie dla firm, które dążą do zwiększenia efektywności produkcji oraz zwiększenia konkurencyjności na rynku.

Wdrażanie robotyzacji pozwala na automatyzację procesów, poprawę jakości produkowanych wyrobów oraz ograniczenie kosztów pracy. Ulga obowiązuje w latach 2022–2026 i ma na celu zachęcenie polskich firm do stosowania nowoczesnych rozwiązań produkcyjnych, które mogą znacząco zwiększyć ich potencjał konkurencyjny. 

Ulgę na ekspansję marketingową

Przedsiębiorcy mogą też wykorzystywać ulgę na ekspansję (ulgę prowzrostową) https://edoradca.pl/ulga-na-ekspansje/. To wsparcie pozwala na ponowne odliczenie wydatków na promocję w wysokości do 1 miliona PLN w jednym roku podatkowym. Jest to istotne wsparcie dla producentów, którzy chcą poszerzyć swoją działalność na nowe rynki lub zwiększyć swoją obecność na rynku krajowym.

Poszczególne wydatki kwalifikowane w tym wypadku obejmują uczestnictwo w targach, działania promocyjno-informacyjne, dostosowanie opakowań do wymagań kontrahentów, czy organizację konferencji i miejsca wystawowego.

Zaletą tej ulgi jest elastyczne zarządzanie budżetem marketingowym, co pozwala skutecznie promować produkty i usługi. A to zwiększa widoczność na rynku, przyciąga klientów i kontrahentów oraz otwiera firmę na ekspansję na nowe terytoria. 

Dostępne ulgi pozwalają firmom generować oszczędności, zwiększać swoją konkurencyjność i rozwijać się na miarę dynamicznie zmieniającego się otoczenia biznesowego. To świetny sposób na wspieranie innowacyjności oraz rozwoju technologicznego, a także otwieranie drogi do sukcesu polskich przedsiębiorstw na rynku krajowym i międzynarodowym.